Незаконное обогащение наказуемо

В ходе внеплановой проверки организации, которую по поручению правоохранительных органов провела инспекция МНС по Молодечненскому району, установлено обналичивание и передача директору организации денежных средств в сумме, превышающей 355 тысяч евро, что в эквиваленте по курсу Национального банка Республики Беларусь на дату перечисления составляет более одного миллиона белорусских рублей.

Организация приобретала продукцию у иностранных компаний по завышенным ценам, в результате чего была создана искусственная задолженность перед ними. Далее организацией в счет погашения так называемой «задолженности» перечислялись денежные средства, которые впоследствии обналичивались и передавались директору проверяемой организации.

По итогу выявленных фактов была произведена корректировка налоговой базы по подоходному налогу с физических лиц в отношении доходов, полученных директором организации в сумме более одного миллиона двухсот тысяч белорусских рублей, по результатам которой доначислен подоходный налог с физических лиц в сумме более 300 тысяч белорусских рублей.

Кроме того, по результатам установленных нарушений организация привлечена к административной ответственности в виде штрафа в размере более 168 тысяч рублей, а в отношении директора организации материалы проверки направлены в следственные органы для дачи правовой оценки.
ИМНС Республики Беларусь по Молодечненскому району